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연말정산은 근로소득자의 세금 납부를 다시 한번 정산하는 중요한 절차입니다. 하지만 달라진 세제와 공제 혜택을 놓친다면 받을 수 있는 환급금을 놓칠 수도 있습니다.
이번 글에서는 2025년 연말정산(2024년 귀속)에서 확대된 비과세 항목과 공제 혜택, 그리고 간소화서비스 일정까지 한눈에 정리해 드리겠습니다. 절세의 기회를 놓치지 말고 스마트하게 대비해 보세요!
연말정산 일정 및 간소화서비스 체크사항
2025년 연말정산 일정과 간소화서비스에 대해서 알아보겠습니다.
🟦 2025년 연말정산 주요 일정
- 1월 15일: 연말정산 간소화서비스 개통
- 1월 18일: 공제신고서 작성·제출 시작
- 2월 말: 회사에서 근로소득세 정산 완료
- 3월 10일: 회사가 원천징수 신고서와 지급명세서 제출
🟦 2025년 연말정산 간소화서비스의 주요 변화
- 간소화자료 일괄제공 서비스: 회사가 근로자의 동의를 얻으면 간소화자료를 직접 받을 수 있습니다.
- 소득초과 부양가족 명단 제공: 공제 가능 여부를 미리 확인 가능합니다.
- 사전 검증이 어려운 거짓 영수증 공제 등은 빅데이터 분석으로 사후 정밀 검증합니다.
TIP)
매년 많은 분들이 연말정산, 13월의 월급을 기대하고 있습니다. 연말정산 미리보기 서비스, 연말정산 일정과 개정된 사항들, 연말정산 계산법 등을 알아보시고 준비해 보세요.
2025년 연말정산, 무엇이 달라질까?
2025년 연말정산에서 달라지는 것들 중 체크사항을 알아보겠습니다.
🟦 근로자 지원 확대 (출산·양육·결혼)
- 결혼세액공제: 2024년 혼인 신고 시 50만 원 세액공제(생애 1회, 초혼·재혼 관계없음)
- 출산지원금 비과세: 자녀 출생일 기준 2년 이내 지급된 출산지원금 전액 비과세(최대 2회)
- 자녀세액공제 상향: 2명 이상 자녀가 있을 경우 자녀 1인당 공제액 5만 원 추가 인상
- 6세 이하 의료비 전액 공제: 산후조리원비는 총 급여 7천만 원 초과 근로자도 공제 가능
⭕ 출산지원금 비과세는 근로자 본인 또는 배우자의 출산과 관련하여 자녀 출생일 이후 2년 이내에 공통 지급규정에 따라서 사용자로부터 지급받는 출산지원금은 최대 2회까지 전액 비과세됩니다.
⭕ 자녀세액공제는 자녀가 2명인 경우 30만 원에서 35만 원으로, 3명인 경우 60만 원에서 65만 원으로 상향됩니다.
🟦 주거비용 부담 완화 (공제 한도 상향)
- 장기주택저당차입금: 공제 기준 완화(주택 기준 5억 → 6억 상향)
- 월세 세액공제 확대: 연간 월세액 1천만 원까지 세액공제(15~17%)
- 주택청약공제: 납입액 공제 한도 240만 원 → 300만 원
🟦 기부와 소비 진작을 위한 혜택
- 기부금 세액공제율 증가: 3천만 원 초과 기부금 40% 공제율 적용
- 신용카드 추가 공제: 2023년 대비 5% 이상 소비 증가 시, 초과 금액의 10% 추가 소득공제(100만 원 한도)
연말정산 간소화서비스의 주요 개편
2025년 연말정산 간소화서비스의 주요 개편사항에 대하여 알아보겠습니다.
🟦 공제 오류 예방
- 소득초과 부양가족 명단 제공으로 공제 오류 방지
- 사망한 부양가족의 간소화자료 제공 제한
🟦 정밀 검증 강화
- 기부금 명세서와 주택자금 공제를 빅데이터로 분석하여 공제 적정성 검증
🟦 유의사항
- 소득초과 부양가족 명단에 포함되지 않더라도 실제 소득 기준을 초과할 경우 공제가 불가능합니다.
- 부양가족의 연간 소득금액을 반드시 확인하셔야 합니다.
절세 꿀팁과 주의사항
2025년도 연말정산을 잘 받기 위한 절세 꿀팁과 주의사항을 알아보겠습니다.
🟦 맞벌이 부부를 위한 팁
- 절세안내 서비스를 활용해 부부간 공제 항목을 최적화하시면 좋습니다.
- 소득이 높은 배우자가 의료비 공제를, 소득이 낮은 배우자가 신용카드 공제를 신청하는 방식으로 공제를 나눌 수 있습니다.
🟦 중요 체크포인트
- 연말정산 간소화서비스에서 제공되지 않는 항목(예: 의료비, 기부금)은 직접 증빙자료를 준비해야 합니다.
- 국세청 홈택스에서 예상 세액을 미리 계산해 볼 수 있습니다.
2025년 연말정산은 비과세와 공제 항목의 확대, 간소화서비스의 개선으로 근로자들이 더 많은 혜택을 누릴 수 있도록 설계되었습니다. 변경된 항목과 일정을 꼼꼼히 확인해 보세요.
